_ פירוש

ע"ע מסמך כספי.
financial instrument

***

מסמך חוב לתקופה קצרה. (גם: מסמך חוב).
market instrument

***

כל מסמך המשמש כדי להעביר כספים מצד אחד לצד אחר.
payment document

***

מסמך שעל־פי דין יש לערוך אותו על־ידי נוטריון ציבורי.
notary document

***

מסמך שאבד או נשחת עד שאינו ניתן לקריאה שלמה.
damaged document

***

כספים שגייסה המועצה האירופאית באופן ישיר ואשר ניתנו כהלוואות לגופים ציבורים ופרטיים באמצעות הבנק האירופאי להשקעות.
new community instrument

***

1. מסמכים כספיים שלקוח מוסר לבנק כדי שייגבה אותם ועם הגבייה יזוכה חשבונו.
2. מסמכי גבייה שאת פרעונם מבצע מקבל הסחורה בעת קבלתה, לטובת מי שהעביר לו את המשלוח, אם בשל הסחורה כולה ואם בשל דמי ההובלה בלבד (גם: דוקומנטים לגוביינא).
documents collection

***

חשבונות, מסמכי שיגור, מסמכי קניין או מסמכים דומים אחרים המתקבלים במהלך הרגיל של העסק.
commercial documents

***

שיטת תשלום בסחר הבינלאומי שבה הממשך הדוקומנטרי המלווה במסמכים המעבירים את הקניין על הטובין מועבר על־ידי היצואן לבנק שלו לגבייה, כאשר ההוראות המלוות את המסמכים אומרות שהמסמכים לא יועברו ליבואן עד שהממשך ישולם.
documents against payment [P/D]

***

שיטת תשלום בסחר בינלאומי שבה ממציא היצואן לבנק את המסמכים המעידים על קניין הסחורה על מנת שימסור את המסמכים למקבל הסחורה. הקיבול נעשה על־ידי היבואן על־פי משיכה זו.
documents against acceptance [D/A]

***

מסלקה הפועלת במסגרת קבוצת חברות השייכות למסגרת אחת (קונצרן) שאליה מעבירות חברות הקבוצה את כל עודפי הכספים שמצטברים אצלם ומנהל המסלקה משתמש בעודפים אלה כדי להלוותם לחברות הקבוצה הסובלות מגירעונות נזילות.
אנגלית: internal clearing

***

חברה-אחות של הבורסה לניירות ערך בתל־אביב העוסקת בסליקה ממוחשבת של ניירות ערך הנסחרים בבורסה, בתשלומי ריבית, דיבידנד ופדיונות וכן בניהול המלאי של חברי הבורסה בניירות הערך הרשומים אצלה למסחר (להרחבה ראה מעות)
אנגלית: stock exchange clearing house

***

מוסד העוסק בזקיפה הדדית של הזכויות והחובות של הבנקים השונים.
אנגלית: banks clearing house

***

שיטת סילוקין בינלאומית ליישוב עסקות בניירות ערך, בעיקר יורו־בונד, הממוקמת בבריסל, בלגיה.
Euroclear

***

מסלקה הפועלת לסליקת הפעולות במסחר במכשירים פיננסיים עתידיים בבורסה לניירות ערך של תל־אביב. מסלקת מעו"ף מהווה חברה נפרדת ועצמאית מהבורסה אך קשורה אליה. (להרחבה ראה מעות)
אנגלית: Maoff clearing

***

ארגון עסקי המתחלק עם ארגונים אחרים באספקטים מסוימים של בעלות משותפת או של שליטה.
affiliate

***

פרסום שמפרסם בנק ישראל לציבור, באופן שוטף, ובו מספרי החשבונות המוגבלים במועד הפרסום. במקרה של הגבלה בנסיבות מחמירות יכול בנק ישראל לפרסם גם את פרטי הזהות של הלקוחות שהוגבלו.
limited accounts numbers

***

מספר, או קוד, מזהה הטבוע על חשבון של פירמה, חשבון שיקים ואחרים המאפשרים זיהוי סוג הלקוח, סוג החשבון או מיון אחר, בהתאם לשיטה החשבונאית ולצרכים של אותה פירמה.
account number

***

מספר הנקבע על־ידי רשויות שונות, לפירמה או ליחיד שלפיו ניתן לברר פרטים לגבי אותו גוף.
identifying number

***

מספר הטבוע על גבי תעודת מניה. פקודת החברות מחייבת שכל מניה תהיה מסומנת במספר מתאים.
share number

***

המספר המיוחד לכל תעודה המוצאית במסגרת הנפקה מסוימת, אם של מניה ואם של איגרת חוב.
certificate number

***

בתושב - מספר זהות על־פי מרשם האוכלוסין; בתושב חוץ - מספר הדרכון; בתאגיד רשום - מספר הרישום.
identity number

***

ע"ע מוכ"ז.
bearer

***

בחוזים, תנאי בסיסי ליצירת חוזה שמשמעותו היא שעל מנת שהוא יהיה תקף שני הצדדים לחוזה צריכים להסכים מראש על מהותו.
coincidence of wants

***

נוהג לא אתי של ברוקר בבורסות לניירות ערך אשר לאחר שלקוח נתן הוראה לקנות או למכור נייר ערך מסוים, הוא נותן הוראות לקנות או למכור (בהתאם למקרה) את אותו נייר ערך עצמו על חשבונו. (עגה, ארה"ב).
tailgating

***

ציון למסמך שניתן לתבוע את פירעונו בכל זמן שהדבר ייראה, משום שאין לו מועד חלות קבוע.
on demand

***

ניירות ערך, ריבית או דיבידנד שאם לא שולמו במועד שבו היו צריכים להשתלם הם יתווספו למה שיהיה צריך לשלם במועד עתידי. (גם: צביר).
cumulative

***

חלוקת נכסים של חברת מעטים לבעלי מניותיה באופן יחסי לאחזקותיהם, בלי פעולה פורמלית של הכרזת דיבידנד. (גם: דיבידנד להלכה).
quasi-dividend

***

התחייבות הדומה באופיהּ לחוזה, אבל זו נובעת בשל ההתחייבויות הנכפות על־ידי החוק והחובה שחוזה כזה מטיל אינה תלויה בהסכם או בכוונת הצדדים להסכם. (גם: חוזה למעשה).
quasi-contract

***

ראו: מעין כסף
quasi-money

***

ע"ע: לידיעתך.
for valuation only

***

מי שמכר בחסר ונאלץ לכסות את הפוזיציה בניירות ערך כשהוא משלם בעדם מחיר גבוה יותר מהמחיר שבו הוא מכר אותם בחסר.
short squeeze

***

אי־התאמה הנוצרת בין סכום החוזים העתידיים לסחורות שנעשו בבורסה לסחורות בסיסיות (קומודיטיס) והאספקה בפועל שניתן להעבירה כנגד חוזים אלה.
natural squeeze

***

ע"ע הילחצות כספית.
money pinch

***

אי־התאמה הנוצרת בין סכום החוזים העתידיים לסחורות שנעשו בבורסה לסחורות בסיסיות (קומודיטיס) והאספקה בפועל הנובעת מהעובדה שמספר סוחרים או ספקים או ספקולנטים מחזיקים בסחורות ואינם מוכנים לשחרר אותם.
artificial squeeze

***

מעל לערך הנקוב; ובמקרה של הצמדה למדד מסוים או לשער של מטבע חוץ - מעל לערך הנקוב מוכפל בהפרשי ההצמדה. חברת השקעות בטוחה.
above par

***

1. כסף מתכת או מטבעות, כנגד שטרות נייר (עגה) (= מרַשרְשים);
2. ביטוי רווח למזומן, כנגד שיק
speice

***

אדם שניתמנה על־פי הוראות החוק שיפקח על הנהלת הבנק, אם הם סבורים שההנהלה אינה פועלת באופן תקין.
special inspector

***

עובד בנק ישראל שהִתמנה על־ידי נגיד בנק ישראל ושתפקידו הוא לפקח על המוסדות הבנקאיים במדינה.
supervisor of banks

***

פקיד המתמנה על־ידי שר האוצר לפי חוק הפיקוח על המטבע שתפקידו לפקח על עסקות מטבע חוץ של המדינה.
controller of foreign currency

***

מינוי המתבצע כאשר מוצא צו חיסול על־ידי בית משפט.
provisional liquidator

***

בורסה (שראשיתה בניו־יורק) שבה המסחר בניירות ערך נעשה באמצעות הטלפון ורשת מחשבים המקשרת בין דילרים וברוקרים. באופן מסורתי נסחרים בבורסה זו חברות קטנות אשר אינן עומדות ברשימת התנאים שמכתיבות הבורסות הגדולות.
over-the counter

***

פעולת קנייה או מכירה של חבר בורסה, סחרן או סוכן לניירות ערך המבצעים פעולות אלה במשרדם ועל חשבונם. אין פעולות אלה מבוצעות בשער הבורסה דווקא.
off the board

***

בחברת ברוקרים, המתאם בין תשואת התיקים הכללית של לקוחות החברה לבין תשואת תיקי המקורבים באותה חברה (עובדי החברה, קרובים ולקוחות מיוחדים). אם אין מתאם בין התשואות - הדבר צריך לעורר חשד.
yield correlation

***

המאפיינים של חברה המציעה ניירות ערך שלה לציבור.
profile of firm

***

1. גיוס כספים בצורת מניות או איגרות חוב על־ידי עסק העולה על צרכיו הנוכחיים או הנצפים בעתיד
2. כל הלוואה או פעילות כלשהי אחרת העולה על הגבולות הסבירים של יכולת המבצע לעמוד בה.
overextension

***

1. הסכום שבו שיק, ממשך או דרישה אחרת לתשלום עולה על סכום האשראי שניתן למושך.
2. הסכום שמפקיד חייב לבנק כתוצאה משיקים שנמשכו בסכום העולה על הפיקדון שלו בחשבון הבנק שבו הם נמשכו. (בלועזית: אוֹבֶרְדְּרַפְט)
overdraft

***

חלק מדו"ח בנק המציין שהבנק מכר מטבע חוץ יותר ממה שקנה כשהתוצאה היא שהבנק המקומי חייב מטבע חוץ לבנק בחו"ל בסכום משיכת היתר בנוסטרו.
nostro overdraft

***

החזקת כסף בחשבון המשלם ריבית גבוהה זמן רב ככל האפשר לפני השימוש בכסף כדי לפרוע את החשבונות שבעל החשבון חייב.
stretch the float

***

כתיבת שק על־ידי בעל חשבון בנק המורה על תשלום מהחשבון למוטב השק או לניסב. לא ניתן למשוך שיק על חשבון מוגבל.
check drawing

***

כספים שמוציא בעלים של עסק מעסקו על חשבון רווחי העסק, או כספים שמוציאים בעלי שליטה בחברה שהם גם מנהלים שלה.
profit drawing

***

כתיבת שיק בסכום העולה על הפיקדון בבנק שעליו נעשתה המשיכה.
overdraw

***

(בבנקאות) משיכה חלקית של כספים שהופקדו בתוכנית חסכון מאושרת, שאינם גורעים מזכותו של בעל החשבון להטבות.
withdrawal by installments

***

מתן משכון כביטחון לאשראי על חלק מנכס בלבד.
partial mortgaging

***

צורת שיעבוד נפוץ של אדם כביטחונות כדי להבטיח פירעון יתרות חובה בחשבון הבנק.
vehicle mortgaging

***

התאגדות של אנשי עסקים, או בעלי מקצוע בתחום מסוים כדי להגן, לטפח ולקדם את האינטרסים המסחריים והעסקיים של ענפי המשק המיוצגים בתוכו בקהילת העסקים.
chamber of commerce

***

במחשב, גוף המספק שירותי מחשב ועיבוד נתונים ללקוחות זרים.
service bureau

***

לשכה שבה נרשמים בפנקסי המקרקעין עסקות מקרקעין וכן פסקי דין, החלטות וצווים של בתי משפט בענייני מקרקעין וכל דבר אחר הטעון רישום, או ניתן לרישום, לפי החוק בפנקסים אלה.
land registry bureau

***

לשכה שהוקמה על-פי תקנות המשכון ליד כל אחד מבתי המשפט המחוזיים, הממונה על רישום משכונים, לרבות העברת משכונים, סיבתם, תיקון תנאיהם, פדיונם ומימושם.
pawn registry bureau

***

1. חלק מחוב או תשלום שיש לעשותו בחלקים בתקופות עוקבות. כגון תשלום לשיעורין עבור הלוואה שנתקבלה או קנייה שנעשתה.
2. חלק של דבר כלשהו המסופק במועדים שונים (ראו: לשיעורים)
אנגלית: instaliments

***

(בבנקאות) על פי הוראות הפיקוח יש לשלוח ללקוח דף חשבון לאחר ארבעים פעולות ולפחות פעם בששה חודשים. עם זאת תאגיד בנקאי אינו חייב לשלוח דף חשבון בתדירות העולה על פעם בחודש.
bank statement posting

***

אמצעי שמעמיד בנק לרשות לקוחותיו שבאמצעותו ניתן להפקיד בבנק גם לאחר שעות העבודה הרגילות.
night depository

***

מקום פיסי או מערכת ארגונית שבהם מופקדות תעודות ניירות ערך.
securities depository

***

(בבנקאות) שטר חליפין המשולם למי ששמו רשום על השטר כנפרע ואין הגבלות על העברתו לאחרים
payable to order

***

ׁׁׁ(בבנקאות) שטר חליפין המשולם לכל מי שמציג את השטר לפירעון
payable to bearer

***

בנקאי, משקיע, נושה, מנתח, או קבוצות אחרות המתעניינות באירועים פיננסיים של חברה אבל אינם מעורבים בפעילות הניהול היום־יומי.
external user

***

בשוק חליפין בינלאומי: הציבור המורכב מחברות עסקיות וממשקיעים בודדים שפעילותם יוצרת ביקוש והיצע למטבע חוץ לצורך פעילות בסחר חוץ, העברות לחו"ל, תיירות, השקעות וכד'.
end user

***

משרד העוסק במכירה ובקנייה של מטבע חוץ.
bureau de change

***

כל שירות בנקאי העומד לרשותו של לקוח כדי שזה יוכל להפעיל את עסקו. (גם: אמצעי הפעלה).
facilities

***

מוסדות כספיים שאמצעיהם מתקבלים מפיקדונות לפי דרישה או פיקדונות למועד.
depository intermediaries

***

בתחום חומרי הגלם, כגון מסחר בחיטה וכן בסוגים מסוימים של שירותים ביצוע עסקות על־ידי המפגישים קונה ומוכר כשכל אחד מהם משלם את מחצית עמלת התיווך.
international intermediaries

***

מחיר של מניה או איגרת חוב שערך השוק שלהם הוא מתחת למחיר הנקוב של נייר הערך.
below par

***

ע"ע מתחת לערך הנקוב
below par

***

מחיר או שיעור שהוא נמוך מהרמה השוטפת הרגילה שבה נסחר נייר ערך מסוים בבורסות לניירות ערך.
below the market

***

קבוצה של קרנות נאמנות המנוהלת על־ידי אותו מנהל קרנות. כל אחת מקרנות אלה מתמחה באפיק השקעה מסויים וכולן יחד מנוהלות, כאמור, על ידי גוף אחד. בדרך כלל המנהל מאפשר מעבר מקרן לרן בתוך המשפחה בלי לשלם שיעור הוספה.
family of funds

***

דבר המתייחס לתקופה של שנה, כגון ריבית.
per annum

***

(בבורסה לניירות ערך) חברה שמניותיה רשומות למסחר בבורסה לניירות ערך שכל כולה עוסקת בענף כלכלי אחד. (עגה, ארה"ב).
pure play

***

המשרד שמוציא לפועל פסקי דין בעניינים אזרחיים הפועל ליד בית משפט מחוזי. יו"ר המשרד הוא נשיא בית המשפט המחוזי.
execution office

***

המקום העיקרי שבו בנק שיש לו סניפים עושה את עסקיו והוא הכתובת שבה הוא רשום אצל רשם החברות ובו מתרכזת עיקר פעולתו האדמיניסטרטיבית והמקצועית.
head office

***

משרד פורמלי של חברה שאליו ניתו לשלוח הודעות רשמיות.
registered office

***

ראו: מזומן חופשי.
general cash

***

1. נכסים כספיים בבנקים, למעט שיקים שהוצאו וטרם נמשכו, בתוספת מזומנים בקופה של עסק, שניתן להשתמש בהם למטרות הכלליות של העסק
2. כספים כאמור, או כספים בקרן מיוחדת, העומדים לרשות רשות ממשלתית לקיום התחייבויותיה השוטפות. (גם: מזומן זמין).
available cash

***

ראו: מזומן חופשי.
available cash

***

שם האתר של הרשות לניירות ערך. מורכב מר"ת: מערכת גילוי נאות אלקטרונית.
magna

***

מחלקה מיוחדת בבנק ישראל העוסקת בניהול מלוות המדינה לסוגיהם ובמספר מלוות של מוסדות ציבור, בתפקידו של הבנק כסוכן פיסקלי של הממשלה.
government loans administration

***

תנאי בהנפקה של איגרות חוב לציבור האומרת שנייר הערך לא ייקרא לפדיון לפני חלוף זמן מסוים ממועד ההנפקה.
call protection

***

מניעה במתכוון וביודעין של עובדות או של נסיבות מהותיות, בכוונה להטעות. (גם: העלמה).
information concealment

***

1. פעולה שמבצע משקיע בניירות ערך החשוף לסיכונים הקשורים בתנודות מחירי ניירות הערך כדי להגן על עצמו מפני תנודות חריפות במיוחד. (ראה גם: גידור).
2. עיקרון האומר בעת הפרת חוזה עבודה על העובד לעשות ככל יכולתו להקטין את נזקו כגון על ידי קבלת עבודה מתאימה אחרת, אף אם שכרה נמוך יותר. המפר אינו חייב בפיצויים בעד נזק שהנפגע יכול היה באמצעים סבירים למנוע או להקטין. (גם: הפחתת נזק).
damage avoidance, prevention of loss

***

אדם או חברה המנהלים את ההשקעות של יחידים או של מוסדות בתמורה לשכר (להרחבה ראה מעות)
investment manager

***

אדם המחזיק, במישרין או בעקיפין, לבדו או יחד עם קרובים מסוימים לפחות בעשרה אחוזים מהון המניות, מכוח ההצבעה, מהרווחים, או בזכות למנות מנהל
2. בעל מניות גדול שגם מועסק על־ידי החברה כמנהל בה.
controlling director

***

אדם שנבחר על-ידי בעלי המניות לכהן במועצת המנהלים של החברה.
director

***

המנהל הבכיר בעסק או ארגון והעומד בראש הפירמידה הניהולית בו.
אנגלית: [president, director-general, chief executive officer [CEO

***

(בשוק ההון) המוסד המנהל סינדיקט חתמים בהנפקת ניירות ערך לציבור.
אנגלית: lead manager

***

1. מנהל המתמנה על־ידי בית משפט כדי לטפל ולשמור, באופן זמני, על עיזבון. (גם: מנהל זמני)
2. מנהל עיזבון המתמנה במעמד צד אחד, כמינוי חירום, על מנת לשמור על נכסי העיזבון.
3. מנהל עיזבון המתמנה כדי לטפל רק בחלק מנכסי העיזבון.
4. בחוק פשיטת רגל: אדם שממנה כונס הנכסים הרשמי על נכסי חייב כאשר ראה שטיב נכסי החייב או עסקיו או טובת הנושים דרך כלל מצריכים מינוי מנהל כזה.
special administrator

***

1. (בבנקאות) מנהל שמינה המפקח על הבנקים שינהל עסקיו של בנק לאחר שהמפקח סבור כי ההנהלה הנוכחית, או מנהלי העסקים, נהגו בדרך העלולה לפגוע בניהול התקין של העסק
2. (בביטוח) אדם שממנה המפקח על הביטוח, לאחר התייעצות עם הועדה המייעצת, כדי שינהל את עסקי המבטח לאחר שנוכח שמבטח מסויים אינו יכול לקיים את התחייבויותיו או שדירקטורים שלו, או מנהלי עסקיו, נהגו בדרך העלולה לפגוע בניהול התקין של המבטח.
3. סוג של כונס נכסים המתמנה על־ידי בית משפט במקרה שחברה הפכה חדלת פירעון על־פי דרישת נושה או נושים שלה.
אנגלית: administrator

***

הבנק המוביל והמארגן סינדיקט חתמים כדי לרכוש ולהפיץ הנפקה חדשה של ניירות ערך. (גם: חתם מנהל).
syndicate manager

***

מתווכים פיננסיים הפועלים דרך חברי הבורסה בשיטות פעילות שונות בעבור לקוחותיהם ובעבור בעלי עניין בחברות שונות, האחראים מקצועית לתיק ניירות הערך של משקיעים יחידים או מוסדיים. מנהל תיקים עובד בשביל גורמים שונים בתמורה לשכר ויש לו אחריות של נאמן לנהל את הנכסים בנאמנות ובסבירות ולגרום לגידולם ככל האפשר (להרחבה ראה מעות)
portfolio manager

***

חבר הגוף המנהל בפועל את עסקיו, ובשותפות - כל שותף למעט שותף מוגבל.
corporation manager

***

ע"ע: מנהל מיוחד.
temporary administrator

***

מנהל הפועל על־פי חוק להשקעות משותפות בנאמנות שתפקידו הוא לבצע פעולות עבור קרן הנאמנות כמו קנייה ומכירה של ניירות ערך וכל פעולה אחרת אשר נדרשת לשם ניהול תקין של הקרן.
unit trust manager

***