עו פירוש

הערך הכספי במועד מסוים של יחידות הצבירה שבה זוכה חשבונות של בר-גמלה שלו זכות לגמלה משתנה.
accumulated pension value

***

1. בביטוח חיים, סכום הכסף שיקבל מובטח, או צד אחר לחוזה, בעת ביטול הפוליסה לאחר תקופת זמן מסוימת שבה היתה בתוקף, בטרם הגיע מועד חלותה, או בטרם אירע מקרה הביטוח. ערך הפדיון משקף את העתודה שנצברה אצל המבטח מפרמיות ששולמו העולות על עלות הסיכון, או ממרכיב
2. בקרנות פנסיה, הסכומים, לפני מס, שיקבל עמית אם יבחר לקבל זכויותיו על פי הדיווח התלת-חודשי שנשלח לו, כתשלום חד-פעמי. אלה כוללים את הצבירה השוטפת שלו ואת הסכומים הצבורים ממקומות עבודה קודמים. משיכת כספים כתשלום חד-פעמי תגרום הפסד כספי הנובע מחישוב יתרת הזכאות ומחיוב במס הכנסה.
3. (באגרות חוב) המחיר הכולל, שהוא הערך הנקוב של איגרות חוב ניתנת לפדיון מוקדם בתוספת כל פרמיה, שבה יקנה המנפיק את נייר הערך הניתן לפדיון. (גם:
מחיר פדיון מוקדם) (להרחבה ראה מעות)
אנגלית: cash surrender value; redemption value

***

1. ערך החלות של פוליסה לביטוח חיים מעורב או פוליסה אחרת שיש בה סכום ביטוח העומד לפרעון.
2. סכום הכסף שיעמוד לרשותו של מבוטח בביטוח חיים, ביום שבו עומד סכום הביטוח לפירעון.
policy value

***

הסכום שמבטא את הערך המנוכה של סדרת תשלומים לגמלה.
present value of annuity

***

עיסוק במשהו שעניינו מתימטיקה ביטוחית
actuarial

***

ע"ע עלות חילוף.
excess replacent costs

***

הסכומים וההיקף של דמי גמולים ותשלומים אחרים שמעביד צריך לשלם על פי תכנית פנסיה או ביטוח שיש לה בסיס אקטוארי.
actuarial cost

***

בתכנית פנסיה:
העלות של המעביד להשלמת ההתחייבויות לפנסיה כלפי העובדים לתקופה שקדמה להצטרפותו לתכנית פנסיה.
past service cost

***

יחיד (עצמאי או שכיר) המשלם כספים לקופת גמל ללא תשלום מקביל של מעביד.
self-employed member

***

עובד אשר מעבידו משלם בעבורו כספים לקופת גמל. עמלה התשלום שמקבל סוכן כלשהו בתמורה לשירותים שלו. תשלום זה יכול ללבוש צורות שונות ולהיות בשיעורים שונים.
employee member

***

קרן פנסיה שנוצרה ממיזוג שמונת קרנות הפנסיה הותיקות. קרנות הפנסיה הותיקות נסגרו בתחילת שנת 1995 לקליטת עמיתים חדשים ובמקביל נוסדו קרנות חדשות שתנאיהן שונות, זאצ בשל הגרעונות האקטואריים הכבדים שקרנות אלה צברו. עם הקמת "עמיתים", בראשית 2008, היתבטל קיומן של הקרנות הותיקות הבאות:
מבטחים, מקפת, קרן הגימלאות המרכזית של עובדי ההיסתדרות (קג"מ), נתיב קרן פנסיה של פועלי הבניין, קרן הפנסיה של החקלאים, קרן הפנסיה הדסה וקרן הגימלאות של שכירי אגד
אנגלית: Amitim

***

עמלה המשתלמת לסוכן כאחוז קבוע מהפרמיה לכל סוגי הביטוח - או לסוגי ביטוח מסוימים. (גם:
עמלה שווה).
flat commission

***

עמלה שמוכן לשלם יצרן של מוצר פיננסי (כגון קרן נאמנות או קרן פנסיה) לצד שלישי בעבור נכונותו להפיץ את המוצר ללקוח הסופי. על פי המלצות ברפורמת בכר רשאים הבנקאים לגבות מהברוקרים או ממבטחים עמלת הפצה בשל הייעוץ שהם נותנים ללקוחות.
distribution cost

***

עמלה המשתלמת לסוכן או לגורם אחר - המשולמת בנוסף לעמלה הרגילה - המותנית ברווחיות של העסק אותו הם עשו עבור שולחם.(גם עמלה מותנית)
profit commission

***

עמלה עתידית בעבור עסקים שנעשו שבה יזוכה סוכן אם העסקים יישארו בתוקף.
vested renewal

***

התקשרות של לקוח או של קרובו עם גוף מוסדי לעניין חיסכון באמצעות מוצר פנסיוני. אם לגוף המוסדי יש זיקה למוצר הפנסיוני הדבר מהווה עבירה.
pension transaction

***

1. עסקה שחוזרת בה או שהיא מתקזזת זמן קצר לאחר שאירעה.
2. מצב שבו מבטח אחד מוציא בעבור מבטח אחר,כשירות לאותו מבטח, פוליסה חזותית, כאשר כל הסיכון מועבר למבטח האחר בדרך של ביטוח משנה.
transaction wash

***

סכום שצובר מבטח מתוך פרמיה המשתלמת בעד ביטוח חיים עם השתתפות ברווחים כחלק מהטבות שישלם על אותן פוליסות.
bonus reserve

***

ראו עתודה לפנסיה
pension reserve

***

ראו עתודת חובה.
statutory reserve

***

עתודות מינימליות שמבטח חייב בהחזקתן כדי לקדם את התביעות וההתחייבויות הצפויות, כפי שהן נקבעות בהוראות המפקח (גם עתודה סטטוטורית)
legal reserve

***

ענפים שונים המחולקים על־פי אופים או על־פי קטגוריות הסיכון. החלוקה המקובלת היא לארבע קבוצות עיקריות:
ביטוח כללי, ביטוח חיים, ביטוח ימי ואווירי וביטוח משנה.
insurance lines

***

ראו ביטוח שטר קניין
title guarantee

***

ביטוח הנעשה כנגד נזק שעשה אדם שנתנו בו אמון והוא הכזיב, אם בשל רשלנותו ואם בשל אי הגינות (כגון:
גניבה, מעילה, או רשלנות פושעת של עובד לגבי המעביד). הערובה מתנה בדרך כלל שאי ההגינות תהיה בכוונה מצד העובד ואין היא מכסה טעויות שנעשו בתום לב. לעתים אף מתנה המבטח, כתנאי לתשלום על פי הערובה, העמדה לדין של העבריין. יש סוגים שונים של ערובות מסוג זה, בהתאם לתפקיד האנשים שלגביהם נעשית הערובה. כשבדרך כלל מתוך השם המפורש של הערובה ניתן ללמוד על אופייה.
fidelity bond

***

ראו:
ערובה כוללת
fidelity guaranty comprehensive

***

מסמך המבטיח מתן פיצוי כספי למקרה של אי-קיום פעולה ספציפית במשך תקופת זמן קבועה.
bond surety

***

הסכם שלפיו כספים - או רכוש אחר - עומדים לרשותו של אדם מסוים בתנאי שיחזיק וינהל את הרכוש וישלם למעניק - או לאדם נקוב בשם אחר - גמלה מוסכמת שתפסק במועד מסוים או במקרה מותו של בר הגמלה. (גם:
הסכם גמלה).
annuity bond

***

ערובה המבטיחה כי מי שלו ניתן, או ינתן, אישור מסוים אכן מלא אחרי הוראות החוק והתקנות המסדירות את הזכות שלגביה הוצא האישור.
permit bond

***

ערובת ביטחון שאומרת שהסכום שישתלם על־פי הערובה (סכום הפיצוי), ישולם על־פי התנאים של הפוליסה ללא צורך בהוכחת נזק.
forfeiture bond

***

סוג של ערובה שמוציא מבטח עבור מבוטח לצד שלישי, שבו הוא ערב שהוא ישלם סכום מסוים של כסף, על פי התנאים המופיעים באותה ערבות, אם הנערב (המבוטח) לא יפרע חוב, או לא יעמוד בהתחייבותו בדרך אחרת לאותו צד שלישי, לפי ההסכם שביניהם.
financial guarautee

***

ערובה הנותנת כיסוי ביטוחי לנזק הנגרם כתוצאה מזיוף או שינוי של מסמכים כספיים, או ממשכים.
forgery bond

***

ערובה הנדרשת מנאמן להבטחת מילוי תפקידו וחובותיו. למשל, על פי חוק פשיטת רגל בית משפט רשאי לפני מינויו של נאמן, או אחרי כן, לדרוש שהנאמן ישעבד נכסים או ייתן ערובה להבטחת מילוי תפקידיו וחובותיו, ורשאי הוא בכל עת לדרוש מהנאמן ערובה נוספת, או לשחרר ערובה שניתנה, כולה או מקצתה.
trustees bond

***

ערובת אומן שמוציא מבַטח המכסה קבוצה של עובדים שכירים, הנותנת למעסיק כיסוי ביטוחי במקרה של חוסר הגינות מצד עובד או עובדיו.
blanket fidelity bond

***

ערובה שמבטח מוציא לקבלן בשמו של ספק כדי להבטיח שחומרים שהוזמנו על־ידו והדרושים לו להשלמת עבודה אכן יסופקו לו על־פי ההזמנה.
material bond

***

ערובה הנמנית עם ערובות בטחון והנותנת אחריות לקיים בנאמנות את תנאי חוזה הביצוע לבניה או להקמה, כולל תשלומים בשל עבודה או חומרים, הקשורים באותה עבודה. ערובת חוזה משלבת שני אלמנטים והיא כוללת התחייבות משני סוגים:
האחד, ביצוע נאמן של החוזה, תוך לוח זמנים שנקבע, המהווה ערובת ביצוע; והשני, תשלום חשבונות שכר, חומרים והוצאות אחרות הקשורות לבניה, המהווה ערובת תשלום.
contract bond

***

ערובה המוצאת כאשר מעביד רוצה לכסות עובד אחד בלבד.
individual bond

***

ערובה הנמנית עם ערובות בטחון והניתנת למי שמזמין במכרז עבודת בניה או הקמה (שהוא מושא הערובה) ממי שניגש למכרז (הקבלן שהוא הנערב), שאם אכן יזכה במכרז, הוא אומנם יחתום על החוזה, יבצע אותו ולשם כך גם ימציא למזמין העבודה ערובת חוזה. ערובות מסוג זה מקובלות לגבי גופים ציבוריים שונים כמו הממשלה, רשויות מקומיות וכו'.
bid bond

***

1.ערובה הנותנת ערבות לנערב כי יקבל שיפוי כנגד הפסדים היכולים לנבוע מאי־קיום התחייבויותיו של נותן העבודה.
2. הסכם שיפוי המשמש במקרה של תביעה, כאשר התובע אינו מסוגל להציג שטר הובלה או שטר מטען והנותן פטור מאחריות מכל תביעה נגד המוביל, שאלמלי כן הוא היה אחראי לה.
indemnity bond

***

ערובה, או ערבות הניתנת למזמין עבודה שלפיה הוא מתחייב לשפות את המזמין אם יתגלו פגמים בעבודה או בחומרים במשך תקופת זמן מסוימת.
maintenance bond

***

ערובה המבטיחה תשלום בעד עבודה וחומרים הקשורים לעבודה שקבלן התחייב לבצעה.
payment bond

***

ערובה המוצאת על ידי מבַטח כדי לכסות נאמנותו של פקיד, כגון קופאי.
position bond

***

ערובה המוצאת גל ידי מבַטח כדי לכסות קבוצה של עובדים על־פי חוזה מסגרת אחד.
blanket position bond

***

ערובת ביטוח המכסה את הסיכונים של קבוצת עובדים שכירים - על־פי חוזה מסגרת - בשל נזקים שונים כאשר עובדים אלה אינם מזוהים. (גם:
ערובת אומן מקיף; ביטוח אומן כולל).
blanket bond

***

ערובה כוללת המוצאת על ידי מבטח כדי לכסות קבוצה של עובדים על פי חוזה מסגרת אחד.
commercial blanket bond

***

ערובת ביטוח המכסה קבוצה של עובדים שונים ששמם - ובדרך כלל גם תפקידם - נכללים בה כמושאי הערובה.
schedule bond

***

ע"ע ערך פדיון.
cash surrender value

***

1. הערך האובייקטיבי של נכס על-פי ערך השוק שלו.
2. בביטוח חיים:
ערך פדיון.
cash value

***

סכומי הביטוח כפי שהם מופיעים, בדרך כלל, על פני הפוליסה.
insured value

***

הערך של רכוש הנתון לסיכון שאפשר לבטח אותו ולקבוע לו הסתברות ופרמיה מתאימה.
value insurable

***

ערך שנקבע מראש על ידי הצדדים להסכם. בפוליסות ביטוח חיים ננקב סכום הפיצוי מראש ואין הוא מבוסס על עקרון השיפוי. סכום הביטוח משתלם במילואו במקרה הביטוח ועקרונות ביטוח כמו השתתפות עצמית, תת־ביטוח או ביטוח־יתר אינם רלוונטיים בביטוח חיים.
agreed amount

***

באקטואריה, אומדן או הערכה של החבות הפוטנציָילית של כל פוליסה שהחברה מנפיקה.
mathematical value

***

1. ערכם של נכסים לאחר סיום הפחתת הפחת שחושב בגינם לאורך חיי הנכס.
2. הסכום שניתן לצפות לקבל עבור נכס כאשר זה יימכר בסוף תקופת הקיום שלו בניכוי העלויות הכרוכות בסילוק הנכס.
3. הערך הכספי של רכוש ששרד לאחר נזק מוחלט או אובדן כליל להלכה או למעשה. (גם:
ערך שרידים; ערך גרט). (להרחבה ראה מעות)
salvage value

***

המחיר של מוצר, נכס, נייר ערך או שירות שאותו משלם קונה מרצון למוכר מרצון והנקבע על ידי כוחות ההיצע והביקוש הפועלים בשוק.
market value

***

בביטוח, הסכום שיש לשלם, או שהכנסתו נמנעה, באחד המקרים הבאים:
אובדן שכר דירה על ידי שוכר כאשר הוא חייב בתשלום שכר דירה גם כאשר יש הפסקה זמנית של השימוש בנכס; אובדן שכר דירה על ידי משכיר אם על פי חוזה ההשכרה אין הוא זכאי לשכר דירה אם נפגע שימוש השוכר בנכס; וכן למקרה שישי צורך להוציא הוצאה מיוחדת לשכירת נכס או ציוד אחרים במקום הנכס שניזוק. ניתן לבטח את אובדנו של ערך השכירות במסגרת ביטוח שכר דירה.
rental value

***